- ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИЕ ОПЕРАЦИИ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ИЛИ ИНЫМ ИМУЩЕСТВОМ
- — организации, перечисленные в ст. 5 Закона о противодействии легализации доходов. К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся:
1) кредитные организации;
2) профессиональные участники рынка ценных бумаг;
3) страховые и лизинговые компании;
4) организации почтовой, телеграфной связи и иные некредитные организации, осуществ ляющие перевод денежных средств;
5) ломбарды.
Энциклопедия российского и международного налогообложения. — М.: Юристъ. А. В. Толкушкин. 2003.