НЕЗАКОННЫЕ ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИНЫЕ ДЕЯНИЯ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ это:

НЕЗАКОННЫЕ ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИНЫЕ ДЕЯНИЯ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
— преступление в сфере таможенного дела. Умышленное заявление таможенным органам РФ ложных сведений с целью сокрытия полученных в результате осуществления внешнеэкономической деятельности доходов в валютных ценностях или занижения их размера, несоблюдение установленных требований об обязательном ввозе (включая пересылку) или переводе в РФ полученных таким путем валютных ценностей (включая незаконное оставление валютных ценностей за пределами РФ), совершение платежей в иностранной валюте или платежных документах в иностранной валюте по фиктивным внешнеэкономическим сделкам, связанным с перемещением товаров через таможенную границу РФ, а равно другие незаконные валютные операции и иные деяния с валютными ценностями,  касающиеся таможенного дела, совершенные в значительном или крупном размере, либо физическим лицом или должностным лицом, ранее судимым за незаконные валютные операции  и иные деяния с валютными ценностями, либо организованной группой, признается преступлением и наказывается в соответствии с уголовным законодательством РФ (ст. 221 ТК). Ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте установлена ст. 193 УК РФ (Федеральный закон от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ с учетом последующих изм. и доп.).

Энциклопедия российского и международного налогообложения. — М.: Юристъ. . 2003.

Смотреть что такое "НЕЗАКОННЫЕ ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИНЫЕ ДЕЯНИЯ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ" в других словарях:

  • Незаконные валютные операции и иные деяния с валютными ценностями — (применительно к таможенному законодательству) умышленное заявление таможенным органам ложных сведений с целью сокрытия полученных в результате осуществления внешнеэкономической деятельности доходов в валютных ценностях или занижения их размера,… …   Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

  • ТАМОЖЕННЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ — контрабанда, умышленное уклонение от уплаты таможенных платежей, незаконные валютные операции и иные деяния с валютными ценностями, совершение которых влечет за собой уголовную ответственность …   Энциклопедический словарь экономики и права


Поделиться ссылкой на выделенное

Прямая ссылка:
Нажмите правой клавишей мыши и выберите «Копировать ссылку»