АГЕНТЫ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ это:

АГЕНТЫ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
— организации, которые в соответствии с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля (п. 3 ст. 11 Закона РФ № 3615-1). Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подотчетными ЦБ РФ (п. 4 ст. 11 Закона РФ № 3615-1). Органы и агенты валютного контроля в пределах своей компетенции:

а) осуществляют контроль за валютными операциями, проводимыми в РФ резидентами и нерезидентами, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;

б) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ (п. 2 ст. 12 Закона РФ № 3615-1). Должностные лица агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов имеют право (ст. 15 Закона РФ№3615-1):

а) проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а также изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства;

б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления документов и информации;

в) приостанавливать действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, а также нерезидентов лицензий и разрешений на пра13 во осуществления валютных операций;

г) другие права, предусмотренные законодательством РФ. Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций валютного контроля коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.


Энциклопедия российского и международного налогообложения. — М.: Юристъ. . 2003.

Смотреть что такое "АГЕНТЫ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ" в других словарях:

  • Агенты валютного контроля — см. Валютный контроль …   Энциклопедия права

  • Агенты валютного контроля — Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в соответствии с законодательством Российской Федерации.… …   Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

  • АГЕНТЫ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ — организации, осуществляющие в соответствии с законодательными актами Российской Федерации функции валютного контроля (см. Контроль валютный). Функции валютного контроля возлагаются в РФ на две категории субъектов: органы валютного контроля и… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • Агенты валютного контроля — 3. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, государственная корпорация Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) , а также не являющиеся… …   Официальная терминология

  • Агенты валютного контроля — см. Валютный контроль …   Большой юридический словарь

  • агент валютного контроля — Организации, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля. Уполномоченные банки являются агентами валютного… …   Справочник технического переводчика

  • АГЕНТ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ — организации, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля. Уполномоченные банки являются агентами валютного… …   Большой бухгалтерский словарь

  • Клиринг — (Clearing) Понятие клиринга, история клиринга, типы клиринга Информация о понятии клиринга, история клиринга, типы клиринга Содержание Содержание 1. Понятие валютный 2. Отличия валютного клиринга от внутреннего межбанковского клиринга 3. Формы… …   Энциклопедия инвестора

  • КОНТРОЛЬ ВАЛЮТНЫЙ — (англ. foreign exchange control) – средство обеспечения соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. К.в. проводится путем проверок валютных операций резидентов и нерезидентов, а также соблюдения ими нормативных… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В РОССИИ — совокупность законодательных норм и экономических мер, реализуемых государственными органами с целью формирования и совершенствования национальной валютной системы страны с учетом структурных принципов мировой валютной системы, обеспечения… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь


Поделиться ссылкой на выделенное

Прямая ссылка:
Нажмите правой клавишей мыши и выберите «Копировать ссылку»